再討論退休計劃之前，我們先與大家分享一些有趣數據：
•在「嬰兒潮」期間出生的人有7900萬，佔美國全國人口約26%。美國目前有13%的人年齡在65歲或以上，分析估計，在2030年前，隨著最後一名「嬰兒潮」出生者踏入65歲，有關百分比將增加至18%。皮尤研究中心（Pew Research Center）調查顯示，在未來19年，每天將約有1萬名美國人邁入65歲。
再討論退休計劃之前，我們先與大家分享一些有趣數據：
•在「嬰兒潮」期間出生的人有7900萬，佔美國全國人口約26%。美國目前有 13%的人年齡在65歲或以上，分析估計，在2030年前，隨著最後一名「嬰兒潮」出生者踏入65歲，有關百分比將增加至18%。皮尤研究中心（Pew Research Center）調查顯示，在未來19年，每天將約有1萬名美國人邁入65歲。
•在今年，平均每8秒鐘，踏入退休年齡。前總審計長沃克形容，「嬰兒潮」的退休將掀起一場「開支海嘯」。據估計，美國醫保計劃已缺資最少23萬億美元，到2017年有可能破產。
•自1965年起，年滿65歲的美國人可享受聯邦政府的醫療保健計劃（Medicare）福利，目前有4600萬人享受醫保，20年後料增至8000萬人。分析稱，美國的醫保開支將由目前每年的5000億美元，到2020年激增至9290億美元，佔國內生產總值（GDP）的百分比，由去年的3.6%，到2030年將大幅增至6.4%。醫保計劃在未來75年的負債額將高達38萬億美元。
以上資料來源：中國新聞網http://bit.ly/150ZIrz
從以上的數據，隨著銀髮族的激增，美國社會福利及醫療保健計劃的負債也會迅速增加，甚至有破產的可能性。我們不能只依靠政府的社會福利以來支撐我們的退休生活，我們必須從現在開始就要為自己打造可靠的財務堡壘以支應我們退休所需的生活。我們可以把退休生活比喻成一張桌子，而支持退休生活的每一項來源就是一支支的桌腳，一張桌子要站得穩固，一定要有四隻桌腳的支撐，今天我們先介紹二種退休後的資金來源：
1)各種退休帳戶
這種退休帳戶包含IRA，401K，403b等等。有些僱主，這是以延遲納稅的方式為退休做準備，每年你可以提撥一定的金額到這種帳戶中，等到你退休開始取錢，才需要以當時的稅率繳納，以401k來說，有些雇主會以一定的比例match你存進去的錢，但是實際的狀況依照公司的制度而定，由於這種退休帳戶是鼓勵大家長期儲蓄，所以若你在59歲半之前提領，須繳納當時的所得稅以及10%的罰金，所以在提領時要注意相關的規定。
這種帳戶的優點是有延遲納稅的好處，但是裡面的投資表現則依據個人所選的基金或股票而定，許多人在2000年及2008年因為市場的下跌退休帳戶蒙受鉅額的損失，所以一定要小心操作，或諮詢理財專員。
2)各種年金
廣義來說年金有分定額年金（fixed annuity）以及變額年金（variable annuity）:
定額年金（fixed annuity）
投資人將一整筆錢或是分批存入年金帳戶，退休後保險公司以投資人的年齡給付一定的百分比，為了防止被保險人過早死亡而喪失領取年金的權力，於是產生了最低保證年金。最低證年金分為兩種：一種是確定給付年金，即規定了一個最低保證確定年數，在規定期間內不論被保險人生存與否均可得到年金給付。一種是退還年金，即當年金受領人死亡而其年領取總額低於年金購買價格時，保險人以現金方式一次或分期退還其差額。
變額年金（variable annuity）
投資人在年金內可選擇搭配各種不同的基金，但是投資的表現會影響將來拿錢的多寡，當然市面上有許多保險公司會提供各類不同的保障，例如GMAB（Guarantee Minimum Accumulation Benefit），保險公司在你投資市場的同時確保在一定的時間後會保證你的本金，或是GMWB（Guarantee Minimum withdraw benefit）保險公司會在你開始每年取錢，確保你可以拿一定的百分比，並且保證拿到過世為止，投資人可藉由年金的投資將一部分投資的風險轉嫁給保險或投資公司，當然年因為有提供一定的保障，它的手續費會高於一般共同基金的投資，以下是投資年金應該注意的事項：
• 若投資人在59歲半之前提領必需支付所得稅及10%罰金
• 一般而言年金的手續費高於一般的基金
• 若投資人在保險公司所規定的限期內解約，有可能要付到解約金，一般通常是4-7年，但解約金會隨時間地減。
• 不適合短期投資及短期內有資金周轉需求的投資人
• 選擇優質的保險公司，投資人可上S&P, Moodys或者是Fitch等評等機構的網站看看發型年金的保險公司或投資公司評等如何，畢竟安全是最重要的。
• 比較年金的費用，以及功能性，選出最適合自己的年金商品
我們會在以後的專欄中介紹其他退休計劃其他的資金來源，若有任何相關問題歡迎聯繫西城理財教室101：206-621-8863或info@seattlechinesetimes.com
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