問： 我生於 1950 年並在美國工作超過 22 年。我目前仍在工作。我有下列問題想請教您們。
(1) 我將會於 66 歲退休。我的退休福利是否需要繳稅？
(2) 假如我於我的完全退休年齡 (66 歲) 退休後仍然繼續工作，有沒有收入限制以及我的退休金會否被削減？
(3) 假如我延遲退休，我參加了雇主的醫療保險，我應於何時申請 Medicare Part B 和 Part D?
(4) 我的太太亦有工作。我們是否各自領取自己的退休金？我們的福利會否由於住在一起而被削減？
(5) 我太太亦工作了 22 年。假如她提早申請退休，我們的銀行戶口、401 K 退休帳戶和人壽保險會否受到影響？
(科羅拉多州讀者來函)
答：謝謝您的來函，現我們回答您的問題如下。
(1) 假如您的社安退休金是您唯一的收入，該退休金可能不需繳稅您亦可能不需要呈交聯邦政府收入報稅表。但假如您同時有其他收入，您的退休福利可能需要付稅，視乎您的合併收入的金額而定。欲知詳情，我們建議您向熟悉稅例的會計師查詢。
(2) 假如您於您的完全退休年齡 (Full Retirement Age 簡稱 FRA) 而又繼續工作，您的退休金不會被削減。
(3) 假如您於 65 歲後仍然工作，同時亦參加了雇主的集體醫療保險計劃，您可能可以延遲至 「特別參加期」(Special Enrollment Period) 才參加 Medicare 而無需付罰金。以上提及的「特別參加期」是指您離職後或喪失您的保險後 8 個月，以先達者為準。然而，在此情況下，我們建議您向社安局備案。由於您已累積 40 個或以上工作季點，您可以先參加 Medicare Part A (醫院保險) 而延遲參加 Part B (醫療保險)，因為對您來說 Part A 是免月費的。
(4) 當您和您太太申請退休，您們各自領取本身的退休福利，金額亦不會因同住而被削減。事實上，我們想指出，假如您們任何一方的退休金金額少於另一方的退休金之 50%，領取較少金額的一方可能可以於他/她的 FRA 申請領取較高一方的金額。
(5) 假如您太太申請提早退休，您們的銀行戶口、401 K退休帳戶和人壽保險不會受到影響。然而，假如她於提早退休後繼續工作，而工資收入超過規定的限額，她的退休金金額可能會被削減。
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註二：所有低收入和低資產 Medicare 受益人仍然可以申請低收入補助(Low Income Subsidy)，幫助他們支付 Medicare 處方藥物計劃費用。符合資格但尚未申請 Medicare 處方藥物計劃的人士，若低收入補助獲得批准，並不需要付罰金。同時擁有Medicare和 Medicaid人士，如有需要，每月可以提出更換他們的處方藥物計劃，但每月只限一次。假如您有疑問或提出申請時需要幫助，請致電 NAPCA 免費國/粵語熱線 1-800-582-4218。
(本專欄由 NAPCA 主答)