華府 — 隨著 2025 年報稅季的到來以及總統日假期期間國稅局（IRS）電話線路的預期高需求，美國國稅局今天鼓勵納稅人訪問 IRS.gov 並使用在線工具來獲得即刻解答。
根據國稅局統計數據，總統日週末通常是報稅季的繁忙時間，此時國稅局電話線路的來電量通常最高。
國稅局有資源幫助納稅人避開高峰期。在 IRS.gov 上，納稅人可以使用「讓我們幫助您」頁面，該頁面涵蓋了報稅季及以後的大多數主題。此外，人們還可以通過自助服務選項在線上獲得免費幫助。
國稅局提供多種免費報稅選項。還有關於提交個人聯邦所得稅表的分步幫助。
無需郵寄︰以電子方式報稅並選擇經轉帳直接存款
大約 93% 的納稅人以電子方式提交聯邦所得稅表，大多數人選擇經轉帳直接存款來接收退稅。根據財政部財政服務局的數據，紙本退稅支票出現問題的可能性高出16倍，例如支票遺失、誤寄、被盜或未兌現。
國稅局通過IRS Free File、IRS Direct File和免費報稅服務（VITA）和老年人稅務輔導 （TCE）專案 ，為符合資格的納稅人提供免費的線上和面對面報稅選項。
- 2024年收入不超過84,000 美元的納稅人現在可在 10 月 15 日之前使用國稅局Free File指導式稅務軟體。國稅局免費報稅可填寫式表格對任何收入水平都免費提供，提供人們可填寫的電子表格來自行電子申報。
- Direct File現已在 25 個參與州開放，納稅人可以使用 Direct File 直接向國稅局免費進行電子申報。這是一項免費的基於網路的服務，提供英語和西班牙語版本，適用於手機、筆記型電腦、平板電腦或桌上型電腦。它通過一系列問題引導納稅人按步驟準備聯邦稅表。 Direct File 會自動引導納稅人使用州工具完成州稅申報。通過英語和西班牙語的即時聊天功能獲得國稅局客戶服務代表的協助。有興趣的納稅人可以訪問directfile.irs.gov, 在那裡他們可以確定自己是否符合資格。
- VITA和TCE計劃通過社區合作夥伴網絡，由國稅局認證志工為社區中符合資格的人員提供免費的稅表準備服務。 VITA 專案已經運作了 50 多年。 VITA 站點為需要協助準備稅表的人提供免費的稅務協助，這些人包括收入通常為 67,000 美元或以下的人員、殘疾人士和英語能力有限的納稅人。除了 VITA，TCE 計劃志工也提供免費稅務協助，特別是針對 60 歲及以上的人員，專門解答老年人特有的退休金和退休相關問題。
- MilTax是國防部的一個項目，通常為所有軍人和一些退伍軍人提供免費的聯邦稅表和最多三份州稅表的申報準備和電子報稅軟體，沒有收入限制。
避免等待︰通過個人線上帳戶獲得稅務信息
個人如果擁有社會安全號碼或個人報稅識別號碼（ITIN），可以建立或安全地存取其國稅局線上帳戶來獲取有關其聯邦稅務帳戶的最新資訊。
通過國稅局線上帳戶，納稅人可以︰
- 從最近提交的稅表中獲取他們的稅務記錄，包括調整後的總收入。
- 查看、批准並簽署稅務專業人士的授權。
- 申請並查看其身分保護個人識別號碼（IP PIN）， 這是一個只有納稅人和國稅局知道的六位數字，可防止其他人使用其資訊來提交稅表。
- 查看退稅狀態。
- 驗證並保存銀行帳戶。
- 查看餘額、付款記錄並建立付款計劃。
- 付款並安排或取消未來的付款。
- 獲得有關到期餘額和付款相關問題的線上協助。
- 管理他們的通訊偏好。
無需思慮︰在線查看退稅狀態
IRS.gov上受歡迎的我的退稅在哪裡？工具提供了有關納稅人退稅狀態的最新資訊。 我的退稅在哪裡？工具的最新改進將允許納稅人以簡單的語言查看更詳細的退稅狀態訊息，從而減少納稅人致電國稅局的需要。
如果納稅人選擇經轉帳直接存款並且稅表沒有其它問題，大多數低收入家庭福利優惠（EITC）或附加子女減稅優惠（ACTC）的相關款項應在 3 月 3 日之前存入銀行帳戶或借記卡。納稅人可以查看「我的退稅在哪裡？」來了解他們的個人退稅日期。 「我的退稅在哪裡？」將於 2 月 22 日之前為大多數EITC或ACTC早期申報人更新狀態。
無需致電︰在線獲得稅務問題的解答
IRS.gov上的互動式稅務助理ITA工具針對個人特定情況提供了許多稅法問題的解答。根據輸入信息，互動式稅務助理能夠確定一個人是否應該提交稅表、其報稅身份、某人是否符合被撫養人資格、某類收入是否應納稅、申報人是否有資格申請稅收抵免或某項費用是否可扣除等。
無需煩惱︰準備報稅時使用線上清單
納稅人可以在 IRS.gov 上了解提交準確、完整稅表所需的稅務文件和記錄。納稅人在準備稅表之前應準備好所有重要且必要的文件。他們還應該檢查常見錯誤和遺漏，它們會減慢稅務處理速度，包括退稅時間。
如果納稅人收到表格1099-K，他們應該訪問如何處理 1099-K 表格來幫助他們確定這筆款項是否應在聯邦稅表上申報為收入。缺少 W-2 表格？某些稅務資料申報表文件可在國稅局個人線上帳戶中找到。大家可以登入並取得 W-2 表（薪資和稅務報表）、1095-A 表（健康保險市場報表）和 1099-NEC 表（非員工薪資）的副本。這些表格針對 2023 和 2024 課稅年度提供。
無需猜測︰使用線上稅務助手查看是否有資格獲得 EITC
低收入家庭福利優惠EITC幫助中低收入員工和家庭獲得稅收減免。國稅局預估，大約五分之一的符合低收入家庭福利優惠資格的納稅人沒有申請這項寶貴的稅收抵免。如果納稅人符合條件，他們可以使用這項稅收抵免來減少所欠稅款，甚至可能增加退稅。
IRS.gov 上的低收入家庭福利優惠助理可以幫助個人確定︰
- 他們是否有資格申請低收入家庭福利優惠。
- 他們是否有任何符合資格的子女或親屬。
- 預估的抵免額
- 他們應該使用的報稅身分。
無需擔憂︰使用IP PIN防範稅務相關身分盜竊
身分保護個人識別號碼(IP PIN) 是防範稅務相關身分盜竊的積極辦法。當有人使用被盜的個人資訊（包括社會安全號碼）提交稅表並申領欺詐性退稅時，就會發生與稅務相關的身份盜竊。如果一個人懷疑自己是身分盜竊的受害者，應該繼續繳稅並提交稅表，即使他們必須提交紙本稅表。請造訪身份盜竊中心以了解更多資訊。
身分保護個人識別號碼(IP PIN)是一個只有納稅人和國稅局知道的六位數字，可防止其他人使用其社會安全號碼或個人報稅識別號碼提交稅表。它可以幫助國稅局在提交電子或紙本稅表時驗證一個人的身份。申請和取得IP PIN的最快方法是建立個人線上帳戶。如果民眾想要取得IP PIN，但尚未在 IRS.gov 上擁有帳戶，則必須註冊來驗證身分。
避免壓力︰在 IRS.gov 上尋找信譽良好的稅務專業人士
國稅局還提醒納稅人，值得信賴的稅務專業人士可以準備稅表並提供有用的信息和建議。大家可以使用國稅局具有證書和精選資格的聯邦稅表代報稅人名錄來尋找擅長稅務準備和準確提交所得稅表的代報稅人。
大多數代報稅人提供出色且專業的稅務服務。然而，選擇錯誤的代報稅人每年都會為納稅人帶來經濟損失。請務必查看選擇代報稅人的提示以及如何避免不道德的「幽靈」代報稅人。
雖然所有稅務專業人士必須列出其報稅員稅務識別編號（PTIN）並在稅表上簽名，但有的人卻沒有這麼做。這些人被稱為「幽靈報稅員」，他們鼓勵納稅人利用他們沒有資格享受的稅收抵免和福利。有時他們會收取退稅的很大一部分費用，甚至盜領全部退稅。稅表準備好後，這些「幽靈報稅員」可能會消失得無影無蹤，讓善良的納稅人承擔後果。
國稅局鼓勵人們使用值得信賴的稅務專業人士，因為即使代報稅人在稅表上簽名，納稅人最終對其稅表上報告的每項內容的準確性負責。請造訪 IRS.gov 以尋找信譽良好的稅務專業人士。
避免意外︰使用預扣稅估算器
納稅人應該每年查看自己的預扣稅，尤其是當他們經歷重大生活變化時。預扣稅估算器工具讓納稅人能夠預估他們希望雇主從工資中預扣的聯邦所得稅。
通過使用預扣稅估算器，納稅人可以預先調整其預扣稅款，這樣他們就可以防止預扣稅款過少，並防止明年報稅時出現意外的稅單或罰款。納稅人應向其雇主提交新的 W-4 表格來進行調整。
IRS.gov是獲取幫助的第一站
IRS.gov 是取得幫助最快捷、最簡單的方式。納稅人可以任何時候訪問 IRS.gov 來獲得稅務問題的解答。大家可以通過造訪 IRS.gov 上的「讓我們來幫助您」頁面找到更多提示和資源。