再讨论退休计划之前，我们先与大家分享一些有趣数据：
•在「婴儿潮」期间出生的人有7900万，占美国全国人口约26%。美国目前有13%的人年龄在65岁或以上，分析估计，在2030年前，随着最后一名「婴儿潮」出生者踏入65岁，有关百分比将增加至18%。皮尤研究中心（Pew Research Center）调查显示，在未来19年，每天将约有1万名美国人迈入65岁。
再讨论退休计划之前，我们先与大家分享一些有趣数据：
•在「婴儿潮」期间出生的人有7900万，占美国全国人口约26%。美国目前有 13%的人年龄在65岁或以上，分析估计，在2030年前，随着最后一名「婴儿潮」出生者踏入65岁，有关百分比将增加至18%。皮尤研究中心（Pew Research Center）调查显示，在未来19年，每天将约有1万名美国人迈入65岁。
•在今年，平均每8秒钟，踏入退休年龄。前总审计长沃克形容，「婴儿潮」的退休将掀起一场「开支海啸」。据估计，美国医保计划已缺资最少23万亿美元，到2017年有可能破产。
•自1965年起，年满65岁的美国人可享受联邦政府的医疗保健计划（Medicare）福利，目前有4600万人享受医保，20年后料增至8000万人。分析称，美国的医保开支将由目前每年的5000亿美元，到2020年激增至9290亿美元，占国内生产总值（GDP）的百分比，由去年的3.6%，到2030年将大幅增至6.4%。医保计划在未来75年的负债额将高达38万亿美元。
以上资料来源：中国新闻网http://bit.ly/150ZIrz
从以上的数据，随着银发族的激增，美国社会福利及医疗保健计划的负债也会迅速增加，甚至有破产的可能性。我们不能只依靠政府的社会福利以来支撑我们的退休生活，我们必须从现在开始就要为自己打造可靠的财务堡垒以支应我们退休所需的生活。我们可以把退休生活比喻成一张桌子，而支持退休生活的每一项来源就是一支支的桌脚，一张桌子要站得稳固，一定要有四只桌脚的支撑，今天我们先介绍二种退休后的资金来源：
1)各种退休帐户
这种退休帐户包含IRA，401K，403b等等。有些雇主，这是以延迟纳税的方式为退休做准备，每年你可以提拨一定的金额到这种帐户中，等到你退休开始取钱，才需要以当时的税率缴纳，以401k来说，有些雇主会以一定的比例match你存进去的钱，但是实际的状况依照公司的制度而定，由于这种退休帐户是鼓励大家长期储蓄，所以若你在59岁半之前提领，须缴纳当时的所得税以及10%的罚金，所以在提领时要注意相关的规定。
这种帐户的优点是有延迟纳税的好处，但是里面的投资表现则依据个人所选的基金或股票而定，许多人在2000年及2008年因为市场的下跌退休帐户蒙受钜额的损失，所以一定要小心操作，或咨询理财专员。
2)各种年金
广义来说年金有分定额年金（fixed annuity）以及变额年金（variable annuity）:
定额年金（fixed annuity）
投资人将一整笔钱或是分批存入年金帐户，退休后保险公司以投资人的年龄给付一定的百分比，为了防止被保险人过早死亡而丧失领取年金的权力，于是产生了最低保证年金。最低证年金分为两种：一种是确定给付年金，即规定了一个最低保证确定年数，在规定期间内不论被保险人生存与否均可得到年金给付。一种是退还年金，即当年金受领人死亡而其年领取总额低于年金购买价格时，保险人以现金方式一次或分期退还其差额。
变额年金（variable annuity）
投资人在年金内可选择搭配各种不同的基金，但是投资的表现会影响将来拿钱的多寡，当然市面上有许多保险公司会提供各类不同的保障，例如GMAB（Guarantee Minimum Accumulation Benefit），保险公司在你投资市场的同时确保在一定的时间后会保证你的本金，或是GMWB（Guarantee Minimum withdraw benefit）保险公司会在你开始每年取钱，确保你可以拿一定的百分比，并且保证拿到过世为止，投资人可借由年金的投资将一部分投资的风险转嫁给保险或投资公司，当然年因为有提供一定的保障，它的手续费会高于一般共同基金的投资，以下是投资年金应该注意的事项：
• 若投资人在59岁半之前提领必需支付所得税及10%罚金
• 一般而言年金的手续费高于一般的基金
• 若投资人在保险公司所规定的限期内解约，有可能要付到解约金，一般通常是4-7年，但解约金会随时间地减。
• 不适合短期投资及短期内有资金周转需求的投资人
• 选择优质的保险公司，投资人可上S&P, Moodys或者是Fitch等评等机构的网站看看发型年金的保险公司或投资公司评等如何，毕竟安全是最重要的。
• 比较年金的费用，以及功能性，选出最适合自己的年金商品
我们会在以后的专栏中介绍其他退休计划其他的资金来源，若有任何相关问题欢迎联系西城理财教室101：206-621-8863或info@seattlechinesetimes.com
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