华府 — 随着 2025 年报税季的到来以及总统日假期期间国税局（IRS）电话线路的预期高需求，美国国税局今天鼓励纳税人访问 IRS.gov 并使用在线工具来获得即刻解答。
根据国税局统计数据，总统日周末通常是报税季的繁忙时间，此时国税局电话线路的来电量通常最高。
国税局有资源帮助纳税人避开高峰期。在 IRS.gov 上，纳税人可以使用「让我们帮助您」页面，该页面涵盖了报税季及以后的大多数主题。此外，人们还可以通过自助服务选项在线上获得免费帮助。
国税局提供多种免费报税选项。还有关于提交个人联邦所得税表的分步帮助。
无需邮寄︰以电子方式报税并选择经转帐直接存款
大约 93% 的纳税人以电子方式提交联邦所得税表，大多数人选择经转帐直接存款来接收退税。根据财政部财政服务局的数据，纸本退税支票出现问题的可能性高出16倍，例如支票遗失、误寄、被盗或未兑现。
国税局通过IRS Free File、IRS Direct File和免费报税服务（VITA）和老年人税务辅导 （TCE）专案 ，为符合资格的纳税人提供免费的线上和面对面报税选项。
- 2024年收入不超过84,000 美元的纳税人现在可在 10 月 15 日之前使用国税局Free File指导式税务软体。国税局免费报税可填写式表格对任何收入水平都免费提供，提供人们可填写的电子表格来自行电子申报。
- Direct File现已在 25 个参与州开放，纳税人可以使用 Direct File 直接向国税局免费进行电子申报。这是一项免费的基于网路的服务，提供英语和西班牙语版本，适用于手机、笔记型电脑、平板电脑或桌上型电脑。它通过一系列问题引导纳税人按步骤准备联邦税表。 Direct File 会自动引导纳税人使用州工具完成州税申报。通过英语和西班牙语的即时聊天功能获得国税局客户服务代表的协助。有兴趣的纳税人可以访问directfile.irs.gov, 在那里他们可以确定自己是否符合资格。
- VITA和TCE计划通过社区合作伙伴网络，由国税局认证志工为社区中符合资格的人员提供免费的税表准备服务。 VITA 专案已经运作了 50 多年。 VITA 站点为需要协助准备税表的人提供免费的税务协助，这些人包括收入通常为 67,000 美元或以下的人员、残疾人士和英语能力有限的纳税人。除了 VITA，TCE 计划志工也提供免费税务协助，特别是针对 60 岁及以上的人员，专门解答老年人特有的退休金和退休相关问题。
- MilTax是国防部的一个项目，通常为所有军人和一些退伍军人提供免费的联邦税表和最多三份州税表的申报准备和电子报税软体，没有收入限制。
避免等待︰通过个人线上帐户获得税务信息
个人如果拥有社会安全号码或个人报税识别号码（ITIN），可以建立或安全地存取其国税局线上帐户来获取有关其联邦税务帐户的最新资讯。
通过国税局线上帐户，纳税人可以︰
- 从最近提交的税表中获取他们的税务记录，包括调整后的总收入。
- 查看、批准并签署税务专业人士的授权。
- 申请并查看其身分保护个人识别号码（IP PIN）， 这是一个只有纳税人和国税局知道的六位数字，可防止其他人使用其资讯来提交税表。
- 查看退税状态。
- 验证并保存银行帐户。
- 查看余额、付款记录并建立付款计划。
- 付款并安排或取消未来的付款。
- 获得有关到期余额和付款相关问题的线上协助。
- 管理他们的通讯偏好。
无需思虑︰在线查看退税状态
IRS.gov上受欢迎的我的退税在哪里？工具提供了有关纳税人退税状态的最新资讯。 我的退税在哪里？工具的最新改进将允许纳税人以简单的语言查看更详细的退税状态讯息，从而减少纳税人致电国税局的需要。
如果纳税人选择经转帐直接存款并且税表没有其它问题，大多数低收入家庭福利优惠（EITC）或附加子女减税优惠（ACTC）的相关款项应在 3 月 3 日之前存入银行帐户或借记卡。纳税人可以查看「我的退税在哪里？」来了解他们的个人退税日期。 「我的退税在哪里？」将于 2 月 22 日之前为大多数EITC或ACTC早期申报人更新状态。
无需致电︰在线获得税务问题的解答
IRS.gov上的互动式税务助理ITA工具针对个人特定情况提供了许多税法问题的解答。根据输入信息，互动式税务助理能够确定一个人是否应该提交税表、其报税身份、某人是否符合被抚养人资格、某类收入是否应纳税、申报人是否有资格申请税收抵免或某项费用是否可扣除等。
无需烦恼︰准备报税时使用线上清单
纳税人可以在 IRS.gov 上了解提交准确、完整税表所需的税务文件和记录。纳税人在准备税表之前应准备好所有重要且必要的文件。他们还应该检查常见错误和遗漏，它们会减慢税务处理速度，包括退税时间。
如果纳税人收到表格1099-K，他们应该访问如何处理 1099-K 表格来帮助他们确定这笔款项是否应在联邦税表上申报为收入。缺少 W-2 表格？某些税务资料申报表文件可在国税局个人线上帐户中找到。大家可以登入并取得 W-2 表（薪资和税务报表）、1095-A 表（健康保险市场报表）和 1099-NEC 表（非员工薪资）的副本。这些表格针对 2023 和 2024 课税年度提供。
无需猜测︰使用线上税务助手查看是否有资格获得 EITC
低收入家庭福利优惠EITC帮助中低收入员工和家庭获得税收减免。国税局预估，大约五分之一的符合低收入家庭福利优惠资格的纳税人没有申请这项宝贵的税收抵免。如果纳税人符合条件，他们可以使用这项税收抵免来减少所欠税款，甚至可能增加退税。
IRS.gov 上的低收入家庭福利优惠助理可以帮助个人确定︰
- 他们是否有资格申请低收入家庭福利优惠。
- 他们是否有任何符合资格的子女或亲属。
- 预估的抵免额
- 他们应该使用的报税身分。
无需担忧︰使用IP PIN防范税务相关身分盗窃
身分保护个人识别号码(IP PIN) 是防范税务相关身分盗窃的积极办法。当有人使用被盗的个人资讯（包括社会安全号码）提交税表并申领欺诈性退税时，就会发生与税务相关的身份盗窃。如果一个人怀疑自己是身分盗窃的受害者，应该继续缴税并提交税表，即使他们必须提交纸本税表。请造访身份盗窃中心以了解更多资讯。
身分保护个人识别号码(IP PIN)是一个只有纳税人和国税局知道的六位数字，可防止其他人使用其社会安全号码或个人报税识别号码提交税表。它可以帮助国税局在提交电子或纸本税表时验证一个人的身份。申请和取得IP PIN的最快方法是建立个人线上帐户。如果民众想要取得IP PIN，但尚未在 IRS.gov 上拥有帐户，则必须注册来验证身分。
避免压力︰在 IRS.gov 上寻找信誉良好的税务专业人士
国税局还提醒纳税人，值得信赖的税务专业人士可以准备税表并提供有用的信息和建议。大家可以使用国税局具有证书和精选资格的联邦税表代报税人名录来寻找擅长税务准备和准确提交所得税表的代报税人。
大多数代报税人提供出色且专业的税务服务。然而，选择错误的代报税人每年都会为纳税人带来经济损失。请务必查看选择代报税人的提示以及如何避免不道德的「幽灵」代报税人。
虽然所有税务专业人士必须列出其报税员税务识别编号（PTIN）并在税表上签名，但有的人却没有这么做。这些人被称为「幽灵报税员」，他们鼓励纳税人利用他们没有资格享受的税收抵免和福利。有时他们会收取退税的很大一部分费用，甚至盗领全部退税。税表准备好后，这些「幽灵报税员」可能会消失得无影无踪，让善良的纳税人承担后果。
国税局鼓励人们使用值得信赖的税务专业人士，因为即使代报税人在税表上签名，纳税人最终对其税表上报告的每项内容的准确性负责。请造访 IRS.gov 以寻找信誉良好的税务专业人士。
避免意外︰使用预扣税估算器
纳税人应该每年查看自己的预扣税，尤其是当他们经历重大生活变化时。预扣税估算器工具让纳税人能够预估他们希望雇主从工资中预扣的联邦所得税。
通过使用预扣税估算器，纳税人可以预先调整其预扣税款，这样他们就可以防止预扣税款过少，并防止明年报税时出现意外的税单或罚款。纳税人应向其雇主提交新的 W-4 表格来进行调整。
IRS.gov是获取帮助的第一站
IRS.gov 是取得帮助最快捷、最简单的方式。纳税人可以任何时候访问 IRS.gov 来获得税务问题的解答。大家可以通过造访 IRS.gov 上的「让我们来帮助您」页面找到更多提示和资源。